Szukasz sposobów na zaoszczędzenie pieniędzy i poprawę przepływu gotówki? Rozważ skorzystanie z rabatów za wcześniejsze płatności, czyli skonta.
Wielu Dostawców oferuje zniżki dla Klientów, którzy opłacają faktury przed terminem. Rabaty te mogą wahać się od kilku punktów procentowych do znacznych oszczędności. Płacąc wcześniej, nie tylko oszczędzasz pieniądze, ale także budujesz silne relacje z Dostawcami.
W tym przewodniku wyjaśnimy, czym są rabaty za wcześniejszą płatność, jak działają i jakie korzyści mogą przynieść Twojej firmie. Podamy również wskazówki, jak skutecznie zarządzać przepływami pieniężnymi, aby w pełni wykorzystać te rabaty. Zanurzmy się więc i zacznijmy oszczędzać! Zobacz też Co to jest trójstronna weryfikacja i dlaczego jest ważna?
💵 Skonto – definicja 💵
Skonto to forma dynamicznego dyskontowania, która ma na celu przyspieszenie procesu płatności. Oferuje on Dostawcom możliwość udzielenia zniżek na faktury, jeśli płatność zostanie dokonana przed ustalonym terminem. Dla odbiorców rabat za wcześniejszą płatność oznacza oszczędności, a dla Dostawców zapewnienie płynności finansowej i zmniejszenie ryzyka opóźnionych płatności.
Skonto jest korzystne dla obu stron, wpływając na lepsze relacje biznesowe i wzrost działalności.
Ustne uzgodnienia dotyczące rabatów są niedopuszczalne. Ważne jest, aby na fakturze zawrzeć wszystkie informacje dotyczące rabatów i zniżek.
Jeżeli rabat nie został wcześniej naliczony na fakturze, a została wcześniej wykonana płatność i odbiorca zobowiązał się do udzielenia rabatu, to ma obowiązek wystawienia faktury korygującej. Nie jest to konieczne, jeżeli płatność została dokonana przed wystawieniem faktury lub gdy płatnik nie zapłaci wcześniej, czyli nie spełni warunków skonta.
Transakcje ze skontem należy rozliczyć w odpowiednim okresie rozliczeniowym, czyli w tym, w którym została dokonana płatność ze skontem.
Kwota faktury netto powinna zostać pomniejszona o skonto i od tej kwoty dopiero może zostać naliczony podatek VAT.
Skorzystaj z naszych usług zarządzania cenami już teraz!
🧮 Jak obliczane jest skonto? 🧮
Jak jest obliczane jest skonto? Przedstawimy różne rodzaje rabatów, takie jak stałe rabaty, rabaty na skalę oraz dynamiczne rabaty. Proces obliczania wartości rabatu zostanie również wyjaśniony, a także przedstawiony zostanie przykład obliczenia.
Istnieją różne rodzaje rabatów za wcześniejszą płatność. Stałe rabaty to ustalone procentowe zniżki, które Klient otrzymuje za dokonanie płatności przed upłynięciem określonego terminu płatności. Rabaty na skalę z kolei wiążą się z większymi zniżkami, które rosną wraz z szybkością dokonania płatności po wystawieniu faktury. Dynamiczne rabaty są obliczane indywidualnie dla każdego Klienta, zależnie od różnych czynników, takich jak historia płatności itp.
Proces obliczania wartości rabatu polega na pomnożeniu kwoty faktury przez procent rabatu, a następnie zaokrągleniu wyniku do dwóch miejsc po przecinku.
Na przykład, jeśli kwota brutto faktury wynosi 1000 zł, a procent rabatu to 2%, to wartość rabatu z tytułu skonta wynosi 1000 zł * 2% = 20 zł, czyli kwota do zapłaty = 1000 zł – 20 zł = 980 zł.
Rabaty na skalę i dynamiczne rabaty mają swoje zalety w porównaniu do rabatów stałych. Rabaty na skalę zachęcają Klientów do płatności na czas, ponieważ im szybciej zapłacą, tym wyższa będzie zniżka. Dynamiczne rabaty dopasowują się do konkretnych potrzeb i zachowań Klienta, co może budować silniejsze relacje biznesowe.
Kwoty skonta zazwyczaj wynoszą 1-5% wartości faktury brutto.
⚖️ Skonto: zalety i wady ⚖️
Skonto niesie za sobą następujące korzyści:
✅ Poprawa przepływu gotówki w firmie: Kiedy Klienci decydują się na dokonanie płatności przed terminem, przedsiębiorstwo otrzymuje środki finansowe szybciej, co pozwala zaspokoić bieżące potrzeby finansowe, płacić Dostawcom i odsetki na czas oraz inwestować w rozwój firmy.
✅ Poprawa rentowności poprzez redukcję kosztów finansowania: Zamiast korzystać z tradycyjnych metod finansowania, takich jak kredyty bankowe lub faktoring, przedsiębiorstwo może skorzystać z dostępnych środków ze zniżek, co jest bardziej opłacalne.
✅ Większa kontrola nad metrykami finansowymi: Dzięki możliwości wykorzystania zniżek za wcześniejszą płatność, przedsiębiorstwo może z góry zaplanować przepływ gotówki, zidentyfikować możliwości dalszej ekspansji i kontrolować swoje finanse.
Niemniej jednak, istnieją także pewne wady związane z rabatami za wcześniejszą płatność.
❌ Redukcja zysków: Gdy przedsiębiorstwo udziela rabatów, oznacza to, że otrzymuje mniej pieniędzy za sprzedane produkty lub usługi, co może wpływać na jego rentowność.
❌ Rabaty za wcześniejszą płatność są opcjonalne: Niektórzy Klienci mogą nie skorzystać z tej możliwości, co może prowadzić do opóźnień w płatnościach i zakłócać przepływ gotówki.
❓Kiedy warto zaoferować rabat za wcześniejszą płatność❓
Rabat za wczesną płatność to oferta, którą przedsiębiorstwa dają swoim Klientom, zachęcając ich do zapłaty faktury szybciej niż w wyznaczonym terminie. Często zdarza się, że rabat poprzedza termin zapłaty, co stanowi dodatkową zachętę dla Klientów.
Przedsiębiorstwa muszą jednak rozważyć kilka czynników, zanim zdecydują się na udzielenie rabatu za wczesną płatność.
Po pierwsze, należy porównać koszt rabatu z kosztem pożyczki, aby określić, czy jest to korzystne finansowo. Jeśli koszt rabatu jest niższy niż koszt pożyczki, to udzielenie rabatu może być opłacalne dla przedsiębiorstwa.
Po drugie, korzyści z rabatu za wczesną płatność mogą pomóc w osiągnięciu celów związanych z kapitałem obrotowym. Przedsiębiorstwa mogą poprawić swoje wskaźniki finansowe, takie jak DSO (dni sprzedaży należności), zmniejszając średnią liczbę dni potrzebnych do rozliczenia należności.
Dostęp do platformy do wczesnej płatności może również usprawnić procesy płatnicze oraz umożliwić przedsiębiorstwom budowanie silnych relacji z kontrahentami poprzez udzielanie rabatów i nagradzanie ich za terminowe płatności. Dodatkowo, Klientom może zależeć na skorzystaniu z rabatu, co zwiększa ich lojalność wobec przedsiębiorstwa.
🏷️ Alternatywy skonta 🏷️
Przygotowanie się na udzielenie rabatu za wcześniejszą płatność wymaga odpowiednich środków finansowych. Jednak jeśli przedsiębiorstwo nie jest w stanie samodzielnie udzielić rabatu, istnieją alternatywne rozwiązania, które mogą poprawić przepływ gotówki. Wśród nich są faktoring, finansowanie faktur oraz wzięcie pożyczki.
👉 Faktoring faktur polega na sprzedaży swoich nieuregulowanych faktur firmie faktoringowej. Firma faktoringowa natychmiast wypłaca przedsiębiorstwu określoną kwotę, często wynoszącą około 80-90% wartości faktury. Firma faktoringowa następnie zajmuje się odzyskiwaniem płatności od Klienta i zatrzymuje sobie niewielką prowizję. Ta metoda znacznie poprawia przepływ gotówki, jednak może być kosztowna, szczególnie dla małych przedsiębiorstw.
👉 Finansowanie faktur polega na zabezpieczeniu pożyczki na podstawie wartości nieuregulowanych faktur. Bank czy instytucja finansowa udziela pożyczki opartej na wartości faktur, co umożliwia przedsiębiorstwu szybszy dostęp do gotówki. Jednak faktury stanowią zabezpieczenie dla pożyczki, więc przedsiębiorstwo musi być pewne, że jego Klienci spłacą te faktury w odpowiednim terminie.
👉 Zaciągnięcie pożyczki, której środki mogą być użyte na pokrycie kosztu rabatu za wcześniejszą płatność. Pożyczka pozwala na elastyczne zarządzanie przepływem gotówki, ale wiąże się z dodatkowymi kosztami, takimi jak odsetki i opłaty za obsługę pożyczki. Przedsiębiorstwo musi również odpowiadać na pytanie, czy jest gotowe na zaciągnięcie dodatkowego zadłużenia.
W zależności od sytuacji finansowej, priorytetów przedsiębiorstwa i rodzaju Klientów, wszystkie te alternatywy mogą pomóc w poprawie przepływu gotówki. Ważne jest, aby odpowiednio zrozumieć i ocenić korzyści oraz wady każdej z tych metod i dostosować je do potrzeb swojego przedsiębiorstwa.
Podsumowanie
Wprowadzenie rabatów za wcześniejszą płatność może być skutecznym narzędziem do usprawnienia procesu recyklingu faktur. Firma powinna jednak dokładnie rozważyć zalety i wyzwania związane z wprowadzeniem tego rodzaju programu. Konsultacja z księgowym lub księgowym może być kluczowa w podjęciu właściwej decyzji i maksymalnym wykorzystaniu korzyści płynących z rabatów za wcześniejszą płatność.